Heb je een lijfrenteverzekering waarmee je spaart voor je pensioen?En heb je in 2023 één of meerdere stortingen gedaan? Vergeet dan niet om deze stortingen af te trekken bij je belastingaangifte. Alleen op die manier ontvang je een deel van je inleg terug. In dit artikel leggen we uit hoe deze lijfrente-aftrek werkt en waar je op moet letten.
Om een deel van je stortingen terug te krijgen via je belastingaangifte, moet je een pensioentekort hebben. Hoe hoog dat tekort is, bepaalt hoeveel je maximaal mag aftrekken. Dit bedrag is je jaarruimte.
Jaarruimte en reserveringsruimte
Heb je in voorgaande jaren je jaarruimte niet volledig benut? Geen probleem! Je kunt het restant later alsnog gebruiken. Dit is de reserveringsruimte, die tien jaar geldig blijft.
Zelf berekenen
Jaarruimte is elk jaar anders. Bereken voordat je geld in een lijfrenteverzekering stort, eerst zelf je jaarruimte. Gebruik onze rekenhulp op onderlinge. info/lijfrente en houd je belastingaangifte van het vorige jaar en je uniform pensioenoverzicht (UPO) bij de hand.
Belastingaangifte 2023
Als je in 2023 geld in een lijfrente hebt gestort binnen je jaarruimte, kun je dit bedrag aftrekken van je belastbaar inkomen in box 1. Vul bij je aangifte de totale inleg op je lijfrenteverzekering in onder ‘uitgaven voor lijfrente’. Voer ook de gegevens in om je jaarruimte te bepalen. Zo zie je de totale aftrek voor lijfrente en je totale inleg.
Vergeten je inleg af te trekken bij je belastingaangifte?
Als je een of meerdere jaren je lijfrente-inleg niet hebt afgetrokken, kan dit nadelig voor je zijn. Later betaal je namelijk belasting over alle uitkeringen, mogelijk zelfs over het deel van je inleg dat je niet hebt afgetrokken. Gelukkig kan je dit nog tot vijf jaar terug laten aanpassen. Hoe je dat doet, lees je op onderlinge.info/lijfrente. Ook bij Onderlinge ‘s-Gravenhage kan je jouw jaarruimte of reserveringsruimte gebruiken voor een lijfrenteverzekering. Jouw financieel adviseur kan je hierbij helpen.
